Le imprese familiari rappresentano una parte fondamentale dell’economia globale, ma la mancanza di una pianificazione successoria e di testamenti aggiornati mette a rischio il loro futuro. Secondo una recente ricerca condotta da STEP (Society of Trust and Estate Practitioners), il 69% dei proprietari di imprese familiari nel Regno Unito non dispone di un piano di successione per definire il destino della propria azienda. Inoltre, solo il 32% ha un testamento aggiornato.
L’importanza della pianificazione successoria
La recente riduzione delle agevolazioni fiscali per le imprese familiari, come il Business Property Relief (BPR) e l’Agricultural Property Relief (APR), evidenzia l’urgenza di pianificare la successione. L’assenza di un piano non solo aumenta il rischio di pagare imposte di successione più elevate, ma può anche portare a conflitti familiari e alla vendita forzata del business.
Perché manca un piano?
I motivi principali per cui molti proprietari non hanno ancora predisposto un piano successorio includono:
- Il 27% afferma di sapere che è necessario, ma non ha ancora trovato il tempo.
- Il 15% ritiene di avere ancora molto tempo per pianificare.
- Il 14% non ha un successore chiaro.
Le motivazioni per iniziare a pianificare emergono spesso solo in seguito a eventi significativi, come un cambiamento di salute (24%), il desiderio di ritirarsi (23%) o il raggiungimento dei 60 anni (22%).
Le conseguenze della mancanza di pianificazione
Matthew Braithwaite, partner presso Wedlake Bell e membro STEP, sottolinea che l’assenza di una pianificazione successoria può portare a:
- La perdita dei valori aziendali e del patrimonio familiare.
- Dispute familiari che compromettono la gestione del business.
- La chiusura dell’attività, con conseguente perdita di posti di lavoro.
Questi scenari, definiti come “eredità non intenzionali”, sono evitabili solo con una pianificazione proattiva e un dialogo aperto con i membri della famiglia.
Il valore della pianificazione anticipata
Secondo STEP, il semplice atto di discutere apertamente il futuro del business con i familiari riduce significativamente il rischio di conflitti futuri. Tuttavia, solo il 44% dei proprietari ha avuto una conversazione sui propri desideri successori e il 27% evita del tutto di parlare della gestione aziendale e finanziaria con i propri cari.
Un futuro più sicuro
Le imprese familiari che adottano un piano di successione riportano benefici tangibili. Il 74% afferma che il piano ha rafforzato la propria azienda e ne ha favorito la crescita. Inoltre, il 60% dei proprietari desidera che l’azienda rimanga in famiglia, un dato che sale al 70% tra coloro che hanno già predisposto un piano.
Un appello alla pianificazione
“Parlate e pianificate ora. Mettere in atto un testamento aggiornato e un piano di successione non solo protegge il business e la famiglia, ma preserva anche il suo lascito per le generazioni future.”
La ricerca incoraggia i proprietari di imprese familiari a iniziare il dialogo e offre risorse utili per supportare la pianificazione successoria. Agire in anticipo non solo tutela il patrimonio, ma garantisce stabilità e continuità, rafforzando il legame tra famiglia e impresa.
Riflessioni finali
Le imprese familiari sono un pilastro economico e sociale. Una pianificazione efficace non è solo una scelta strategica, ma un dovere verso le generazioni future e i dipendenti che contano su di esse. Avviare il processo oggi significa costruire un futuro più solido per tutti.