Le nostre aree di competenza
Paolo Gaeta & Associati
Da oltre settant’anni affianchiamo famiglie, imprenditori e professionisti nella protezione e gestione strategica del patrimonio.
Il nostro approccio è multidisciplinare: unisce diritto, fiscalità, strategia patrimoniale e strumenti fiduciari per offrire soluzioni integrate, personalizzate e sostenibili.
Ogni intervento parte da un’analisi concreta e da un ascolto riservato. Nessuna consulenza generica: solo progetti costruiti su misura, in funzione del patrimonio, della struttura familiare e degli obiettivi del cliente
Trust
Il trust è lo strumento giuridico più efficace per proteggere il patrimonio, prevenire conflitti futuri, garantire continuità e riservatezza.
Costruiamo trust personalizzati per tutelare beni da aggressioni legali, regolare passaggi generazionali, assicurare rendite a soggetti fragili e gestire successioni complesse. Affianchiamo i nostri clienti in tutte le fasi: progettazione, costituzione, scelta del trustee, gestione e aggiornamenti.
Protezione patrimoniale
Progettiamo strumenti giuridici per tutelare il patrimonio da rischi familiari, imprenditoriali e legali.
Lavoriamo con trust patrimoniali, vincoli di destinazione, mandati fiduciari, holding e altri strumenti di segregazione patrimoniale, scegliendo sempre la struttura più adatta al caso specifico.
Presenza nazionale e internazionale
Lo Studio Gaeta opera anche a livello internazionale, con sedi e collaborazioni attive fuori dal territorio italiano. Questa presenza estera ci consente di offrire una consulenza legale e fiscale integrata su scala internazionale, particolarmente utile per clienti con patrimoni distribuiti in più giurisdizioni o con trust costituiti all’estero.
Consulenza fiscale e societaria per imprese e privati
Lo studio offre assistenza qualificata in materia fiscale e
societaria, accompagnando imprese e privati nella gestione delle
problematiche tributarie e nelle scelte strategiche legate alla vita
dell’azienda. Dalla consulenza ordinaria all’ottimizzazione fiscale, dalla
costituzione di società alla gestione delle operazioni straordinarie,
mettiamo a disposizione competenze specialistiche per garantire
soluzioni efficaci, trasparenti e conformi alla normativa vigente.
Consulenza fiscale patrimoniale
Offriamo consulenza fiscale avanzata su beni, investimenti, successioni e passaggi generazionali.
Analizziamo l’impatto tributario di ogni scelta patrimoniale, sia in ambito nazionale che internazionale.
Pianificazione successoria e passaggio generazionale
Aiutiamo i clienti a trasmettere i propri beni in modo ordinato, evitando conflitti, dispersioni patrimoniali o impatti fiscali non sostenibili.
Predisponiamo atti, piani successori e meccanismi di governance che resistono nel tempo.
Wealth Planning & Strutture complesse
Collaboriamo con banche private, family office, trust company e wealth advisor nella progettazione di strutture patrimoniali complesse.
Affianchiamo clienti con asset distribuiti in più giurisdizioni e con esigenze specifiche in ambito societario, immobiliare e fiduciario.
Hai bisogno di una consulenza?
Hai a tua disposizione una prima consulenza conoscitiva di 30 minuti per valutare la possibilità di procedere. Compila il form inserendo i tuoi dati, sarai ricontattato dai nostri responsabili per fisare un’appuntamento. Se preferisci un appuntamento in sede oppure online, indicalo nel form.
Domande Frequenti:
Cos’e’ il Trust?
E’ un istituto giuridico riconosciuto in Italia dal 1992 (legge n. 364/89). Esso ha radici storiche risalenti dal diritto romano e poi consuetudinario, ma ha avuto un’enorme diffusione negli ultimi 50 anni diventando l’architrave della finanza internazionale e come strumento di protezione del patrimonio della famiglia e dell’impresa.
Chi sono i soggetti coinvolti?
- Il Disponente è colui che istituisce il Trust e lo dota di un patrimonio iniziale, trasferendo i beni al trustee.
- Il Trustee è colui che amministra i beni in Trust. Il trustee ha la titolarità dei beni in Trust, diritto di proprietà vincolato alle disposizioni statuite nell’atto di Trust. E’ possibile all’interno dell’atto di Trust definire i poteri del Trustee. Chiunque può ricoprire l’incarico di trustee.
- Il Beneficiario o Beneficiari sono coloro ai quali saranno trasferiti i beni al termine del Trust e, prima di allora, coloro che vantano diritti su tali beni. Chiunque può essere designato beneficiario, a certe condizioni anche lo stesso Disponente.
- Il Guardiano del Trust, che ha funzione di controllo sull’opera svolta del Trustee. Non è un soggetto obbligatorio nella costituzione di un Trust.
A cosa serve fare un Trust?
Il Trust consente di scegliere quale parte del nostro patrimonio destinare alle persone a noi care, a noi stessi oppure ad uno scopo. I beni in Trust non sono aggredibili dai creditori personali e non cadono in successione alla morte del Disponente, dei Beneficiari o del Trustee.
Quali Tipologie di Trust esistono?
Nella pratica si riscontrano innumerevoli utilizzi del Trust per finalità diverse. Le principali tipologie di trust sono:
- Trust Familiare, istituito con finalità di assistenza o in vista della successione. È il caso del Trust di un’abitazione o di altri immobili, investimenti, disponibilità liquide che un genitore intenda destinare a determinati familiari (sempre tenendo in conto però che non si possono con il trust violare le regole della legittima e cioè della parte di eredità che necessariamente spetta a certi stretti familiari: coniuge e figli in primis) per scopi assistenziali, di salute, professionali o di studio;
- Trust Dopo di Noi, istituito a favore dei soggetti con disabilità gravi nel rispetto dei requisiti previsti dalla legge 22 giugno 2016, n. 112 (“Legge Dopo di Noi”) ma in generale potrebbe essere impiegato nell’interesse di soggetti particolarmente deboli (tossicodipendenti, soggetti affetti da ludopatia, etc.);
- Trust di Garanzia, istituito per tutelare l’interesse di uno o più creditori del disponente;
- Trust di Scopo, sono quelli che il Disponente istituisce per uno scopo specifico, spesso di tipo filantropico;
- Vi sono poi casi nei quali il Disponente riveste anche la carica di Trustee: in tali ipotesi il Trust si definisce “Autodichiarato”.
Perchè rivolgersi ad una Trust Company?
E’ certamente vantaggioso che l’incarico di Trustee o di Guardiano sia affidato a soggetti terzi altamente specializzati in diritto dei Trust a garanzia dell’ottenimento degli obiettivi prefissati e della legittimità dello strumento.
Quali beni si conferiscono in Trust?
Possono essere conferiti in Trust e formare il patrimonio dello stesso qualunque tipo di beni e qualsiasi posizione soggettiva.